Как снять деньги с ООО

Зарегистрировать ООО не так сложно. Самое интересное ждет вас уже после начала ведения деятельности. И один из частых вопросов, которые возникают у владельцев бизнеса, — как снять деньги с ООО. А если быть точнее, как это сделать легально, не вызывая вопросов у налоговой? Ведь можно вывести деньги из компании так, что за этим последует уголовная ответственность.

На страницы своего сайта вас приглашает Бухгалтерский центр ДИАЛОГ. Вы всегда можете рассчитывать на нашу экспертную помощь и поддержку. Бухгалтерское сопровождение для юридических лиц и ИП мы предлагаем по разумной стоимости. И она, как правило, выгоднее для вас, чем содержание штата бухгалтеров.

При этом ответственность перед вами застрахована на 1 миллион рублей в СК Ингосстрах. То есть мы гарантируем выполнение обязанностей по договору. Кроме того, избавляем вас от рутины и вопросов со стороны ФНС и берем на себя бухгалтерское обслуживание ООО под ключ.

Содержание:

1. Зачем требуется снятие денег с расчетного счета ООО
2. Когда требуется снять деньги со счета — 4 основные причины
3. Какими способами можно обналичить деньги с расчетного счета ООО
4. Перевод на корпоративную карту сотрудника
5. Выдача денег из кассы ООО с оформлением расходного кассового ордера (РКО)
6. Выдача займа
7. Заключение Договора с ИП-управляющим 
8. Как вывести доход из бизнеса
9. Как выплачивать дивиденды учредителям за счет чистой прибыли
10. Сколько раз в год можно выплачивать дивиденды
11. Как снять деньги с ООО — выводы

Зачем требуется снятие денег с расчетного счета ООО

Получение прибыли от бизнеса учредителями

Расходы на хозяйственные цели компании

 

Как вы наверняка знаете, для регистрации общества с ограниченной ответственностью его учредитель (учредители) вносит в уставной капитал денежные средства в размере минимум 10 000 рублей. Но с момента их появления на расчетном счете организации эти деньги уже не принадлежат физическим лицам. Мало того, во время ведения деятельности вся заработанная прибыль компании тоже не принадлежит отдельным собственникам, ее нельзя просто взять и снять с расчетного счета. Все гораздо сложнее.

Многочисленные источники в интернете предлагают 1001 способ по выводу средств, только забывают предупредить читателей, что последствия не заставят себя ждать. И если мы говорим именно о том, как выводить прибыль компании, то легальных способов очень мало. Но начнем с того, зачем вообще возникает необходимость получить наличные со счета ООО.

Когда требуется снять деньги со счета — 4 основные причины

1. Выплата дивидендов учредителям в ООО
2. На ФОТ сотрудникам, включая выплату заработной платы учредителю, устроенному в штат
3. Расчеты с контрагентами за работы, товары, услуги
4. Расчеты с подотчетными лицами, про которые мы совсем недавно рассказывали вам в отдельной статье

Первый пункт является как раз способом получения прибыли от бизнеса собственниками, второй в большинстве случаев используется тоже для этого. А вот третий и четвертый способы относятся чаще всего к расходам на хозяйственную деятельность организации, но не всегда. В попытке вывести деньги из оборота и положить в кошелек, собственники компаний используют все перечисленные варианты и не только. Но им не всегда удается после этого избежать штрафов и доначисленных налогов со стороны ФНС.

Важно понимать, что активы общества принадлежат компании, а не отдельным физическим лицам. Так что, в отличие от индивидуального предпринимателя, собственник ООО не может брать деньги из кассы на личные цели или снимать их с расчетного счета.

Если вы планируете "вытаскивать" наличку запрещенными методами, то имейте в виду, что ответственность учредителей за такие действия предусматривается не только по НК РФ, но и по УК РФ. То есть незаконные способы вывода активов в конечном итоге приводят к наступлению уголовной ответственности.

В вашу организацию требуется бухгалтер?

Или нужно сформировать команду бухгалтеров, то есть целый отдел?

Оставить заявку

Какими способами можно обналичить деньги с расчетного счета ООО

Получить через кассу наличные

Получить деньги на р/с или на карту

Перевод на корпоративную карту сотрудника

Получение заработной платы оформленного в штат учредителя

Расходы на ведение хозяйственной деятельности (выдача под отчет)

 

При этом сотрудник организации сам определяет, как снять деньги. Это уже, как говорится, вопрос десятый. То есть можно снимать дс как в кассе банка, так и в банкомате.

Данный способ отлично подходит, чтобы выдавать деньги под отчет сотрудникам на командировочные расходы и другие разрешенные цели. Отправить деньги на корпоративную карту можно только под задачи, направленные на ведение предпринимательской деятельности компании с целью получения прибыли. Так что придется еще потрудиться объяснить документально подтвержденные затраты. Особенно, если это — регулярные и крупные расходы в рамках разрешенного процента выдачи под отчет.

Как вы понимаете, сотрудником может являться и учредитель, оформленный в штат ООО. Что касается оплаты труда учредителя, устроенного в штат, то этот способ получения наличных стоит отнести к достаточно дорогим и рискованным. Риски заключаются как в выборе должности и установленном размере оплаты труда, так и в документальном оформлении процедуры принятия на работу.

Этот вариант вывода средств, честно говоря, очень редко оправдывает возложенные на него надежды. И если бухгалтерское сопровождение вы доверили нам, то специалисты компании предложат вам безопасный способ, как снять деньги с ООО. Мы не станем подвергать компанию риску, так как всегда действуем только в рамках правового поля, но самыми эффективными методами.

Выдача денег из кассы ООО с оформлением расходного кассового ордера (РКО)

Имейте в виду, что вынимать деньги из бизнеса нужно правильно, в зависимости от задач. В противном случае вы можете столкнуться с неприятными последствиями. Так, согласно Указаниям Центрального Банка РФ №5348-У от 09.12.2019г., деньги из кассы организации можно тратить только на 3 цели:

1. Выплата заработной платы
2. Расчеты с контрагентами за товары, услуги, работы
3. На расчеты с подотчетными лицами

Наличные деньги на заработную плату выдаются крайне редко, самые распространенные цели:

Подотчетные суммы на целевые расходы

Деньги на представительские расходы

 

Чтобы пользоваться прибылью компании, учредитель становится штатным сотрудником ООО. После этого он вправе получать подотчетные средства на закупку товарно-материальных ценностей, расчетов с контрагентами, командировочные расходы и представительские расходы. Но нужно понимать, что без правильного отчета за дс, неизбежны санкции со стороны ФНС.

Выдача займа

Речь идет про займ сотруднику организации на основании заключенного с ним договора. Опять-таки, сотрудником может являться и собственник компании, оформленный в штат. Но с договорами займа нужно быть аккуратнее. Их условия нужно закреплять в коллективном договоре с указанием процентной ставки на уровне не ниже 2/3 от ставки рефинансирования. Если выдавать займы сотрудникам под меньший процент, то можно, как минимум, столкнуться с доначислением НДФЛ, а то и куда более неприятными последствиями.

Беспроцентный займ учредителю подразумевает уплату НДФЛ в размере 35% от материальной выгоды, полученной на сумму, с которой взимался бы процент (2/3 ставки рефинансирования ЦБ РФ). То есть учредитель в данном случае будет получать выгоду от пользования беспроцентным займом, за что придется платить. В противном случае налоги, пени и штрафы доначислит налоговая.

Может ли учредитель не вернуть займ? Да, такое встречается, причем довольно часто. При этом компания прощает заемщика, если она может себе это позволить. То есть, находясь на грани банкротства или имея большую кредиторскую задолженность, проявлять такую щедрость нельзя. Иначе практически неизбежны проблемы с налоговой.

Но если долг и будет прощен, то с полученной заемщиком материальной выгоды придется отдать 13% в качестве подоходного налога. Плюс к тому возникает уже упомянутая выше материальная выгода за пользование деньгами, с которой тоже придется заплатить НДФЛ.

В отличие от выплаты дивидендов, беспроцентный займ учредителю позволяет быстро получить наличные, когда они срочно требуются. Так что, если вам интересен такой способ, и вы хотите узнать о нем больше, то можно задать интересующие вас вопросы специалистам центра ДИАЛОГ по номеру 8 (812) 642-03-27

Заключение Договора с ИП-управляющим

Когда вы передаете управление компанией учредителю-ИП, то автоматически привлекаете внимание налоговой. Суть способа заключается в следующем:

• Учредитель общества с ограниченной ответственностью регистрируется в ФНС как индивидуальный предприниматель.
• Далее он заключает как ИП договор на управление собственной компанией (ООО).
• Соответственно, денежные средства, полученные по Договору, ИП вправе снимать с расчетного счета и использовать по своему усмотрению.

Для компании же при выбранном режиме налогообложения Доходы (6%) получается существенная экономия. Ведь в ООО вместо генерального директора, назначенного приказом с установленным размером оплаты труда, управлением занимается ИП. То есть ни НДФЛ, ни страховые взносы платить не нужно, только налоги индивидуального предпринимателя с полученного дохода по установленной ставке. Точнее, страховые взносы ИП платит за себя сам, но в гораздо меньшем размере.

Такой вариант управления компанией появился сравнительно недавно. И он действительно открывает новые возможности в плане перераспределения денежных потоков и их регулирования. Но у него есть "подводные камни". Главный из них — заинтересованность ФНС. То есть налоговая всеми способами будет пытаться доказать, что ООО снижает налоговую нагрузку намеренно, да еще и выводит деньги из компании.

Получится у налоговой или нет доказать, что гражданско-правовой договор подменяет трудовые отношения, зависит от того, насколько правильно организован бухгалтерский учет ООО и сдача отчетности. И если вам для этого требуется консультация бухгалтера, то специалисты Центра ДИАЛОГ всегда к вашим услугам.

Как вывести доход из бизнеса

Все перечисленные выше способы имеют место. А при правильном документальном оформлении их использование не вызовет проблем с налоговой. Но, по сути, есть лишь один официальный — вывод прибыли через дивиденды. Тем не менее, даже зная об нем, все равно остается много вопросов. Например, как часто можно распределять дивиденды между учредителями?

Как выплачивать дивиденды учредителям за счет чистой прибыли

1. Выполнить расчет чистых активов компании. Для вывода средств требуется, чтобы сумма активов была больше уставного капитала. Только в этом случае можно выплачивать дивиденды.
2. Если учредитель один, то он единолично будет принимать решение о выплате. Если собственников несколько, то требуется организация собрания учредителей. По результатам собрания подписывается протокол, в котором утверждается бухгалтерская отчетность и решение о сроках выплаты дивидендов и системе распределения чистой прибыли.
3. Выплата дивидендов с удержанием НДФЛ в размере 13%, если учредители находятся в статусе налогового резидента. Если же в последний год собственник находился на территории РФ менее 183 дней, то применяется повышенная налоговая ставка 15% (для нерезидента).

Сколько раз в год можно выплачивать дивиденды

Распределение чистой прибыли проводится не чаще, чем 1 раз в квартал. При этом сами выплаты можно проводить как ежеквартально, так и разделить их по месяцам. Хотя ежемесячные выплаты ничего не меняют, поэтому их все же проводят реже.

Как снять деньги с ООО — выводы

Самый безопасный и выгодный способ вывода денег из ООО — дивиденды. Их можно выплачивать, не опасаясь последствий со стороны налоговой. При этом дивиденды можно накапливать через систему фондов и формируя платежный календарь, чтобы избегать кассового разрыва.

Если вы хотите узнать больше про вывод денег из компании и внедрить самый действенный легальный вариант для вашего ООО, то предлагаем вам связаться с бухгалтерским центром ДИАЛОГ. Мы с удовольствием поможем вам наладить ведение бухгалтерского и налогового учета ООО, и обеспечим возможность законно использовать полученную чистую прибыль.

Не стоит рисковать деньгами и репутацией, используя запрещенные приемы обналичивания средств. Вы можете себе позволить действовать в правовом поле и не попадать под подозрения контролирующих органов.