Ведение самостоятельного бухучёта ИП в 2023 году

Правильное ведение бухгалтерии очень важно для любого бизнеса — как для предприятия, так и для индивидуальных предпринимателей. Однако не все ИП уделяют этой теме должное внимание. Закон не обязывает предпринимателей вести бухгалтерский учет:

• делать проводки по своим финансовым операциям;
• вести учётные регистры;
• подавать в ФНС регулярные отчеты о результатах своей деятельности.

Однако, ведение бухгалтерии по мнению специалистов бухгалтерского центра «Диалог» для индивидуальных предпринимателей будет не лишним. И вот почему:

• Ведение бухучета позволяет предпринимателю держать под контролем финансовую сторону ведения бизнеса, доходы и расходы, прибыльность, отчетность и перечисление обязательных взносов. Это позволяет более эффективно управлять своим делом, снижая издержки и контролируя распределение доходов.
• Разумный и взвешенный подход к выбору той или иной системы налогообложения — упрощенной или общей — позволит оптимизировать налоговую нагрузку на бизнес.
• Чтобы избежать претензий к вашему бизнесу со стороны налоговой инспекции и контролирующих органов, вы должны соблюдать финансовую прозрачность.
• Грамотный подход к ведению бухучета позволит индивидуальному предпринимателю получить ряд льгот и преференций.
• В зависимости от выбранной системы налогообложения, необходимо соблюдать сроки подачи сведений в ФНС.
• Подача налоговых деклараций и различных отчетов для ФНС с нарушением сроков, как и нарушение в начислении и порядке уплаты налоговых сборов и страховых взносов на себя и работников может привести к осложнению работы с контрагентами. Если Вы не сможете исправить ошибки, то вам могут выписать штраф, начислить пеню или даже заблокировать расчетный счет, что сильно осложнит ведение бизнеса.

Некоторые предприниматели считают, что смогут справиться с бухучетом самостоятельно, так как он не представляет никаких особенных сложностей. Но стоит помнить, что руководитель бизнеса, индивидуальный предприниматель, сам является двигателем своего дела. Направляя свое время и силы на правильное оформление бухгалтерии вы отнимаете его у развития и масштабирования. Вместо того чтобы общаться с поставщиками, искать новые рынки сбыта или общаться с партнерами, вы будете вынуждены сидеть в бухгалтерском программном обеспечении, заполняя формы и таблицы.

Бухгалтерский учет на самом деле отнимает очень много времени и сил у тех, кто никогда не сталкивался с ним. Уже на самых первых этапах создания своего бизнеса, еще до регистрации ИП, вам необходимо задуматься о том, кто будет заниматься бухгалтерией. Уже на этом этапе специалисты бухгалтерского центра «Диалог» рекомендуют проконсультироваться с независимым экспертом.

Профессиональный бухгалтер подскажет, какая система налогообложения будет для вас максимально выгодной. ОСНО — это базовый налоговый режим, который присваивают всем новым индивидуальным предпринимателям «по умолчанию». Для некоторых ОСНО является самым подходящим вариантом, так как позволяет не ограничивать себя в количестве нанятых работников или в объеме годового дохода. Предприниматели на общей системе налогообложения платят НДС и НДФЛ. Они предоставляют в Федеральную налоговую службу отчет по форме 3-НДФЛ один раз в год, а также ежеквартальные отчеты по налогу на добавленную стоимость. Однако, этот налоговый режим подходит далеко не для всех. Упрощенная система налогообложения позволяет оптимизировать налоговые расходы.

Для перехода на «упрощенку» отведено только 30 дней с момента регистрации ИП, поэтому принять решение о том, какой налоговый режим вам подойдет больше всего, вы должны сразу. Упрощенная система налогообложения может осуществляться двумя подходами. При УСН «Доходы» налогоплательщик отчисляет 6% от своих доходов и заполняет декларацию один раз в год. При УСН «Доходы минус расходы» применяется ставка от 5% до 15%, но при этом все расходы необходимо подтверждать. Они должны подходить категориям, перечисленным в статье 346.16 Налогового Кодекса РФ. Сделать все выводы без консультации специалиста бизнесменам подчас не по силам, поэтому специалисты бухгалтерского центра «Диалог» рекомендуют планировать свою предпринимательскую деятельность «с нуля» вместе с проверенным партнером.

В вашу организацию требуется бухгалтер?

Или нужно сформировать команду бухгалтеров, то есть целый отдел?

Оставить заявку

Ведение бухучета индивидуальных предпринимателей в 2023 году

В Федеральном законе №402-ФЗ «О бухгалтерском учете» в редакции от 2023 года установлены правила, которыми должны руководствоваться все компании при ведении бухучета. В этом документе сказано, что ИП могут не вести бухучет. Тем не менее это не распространяется на налоговый учет. Держать ответ перед государством об уплате налогов обязаны все добросовестные налогоплательщики, в том числе и предприниматели. Налоговый учет необходим для сбора и систематизации информации, которая затем используется для того, чтобы рассчитать налоги.

Помимо налогового учета перед предпринимателями рано или поздно могут встать вопросы по банковской документации, ведению кассы, первичным документам, отчетам по работникам перед Социальным Фондом России и другие вопросы. Справиться с этим самостоятельно можно лишь обладая профессиональными бухгалтерскими знаниями и навыками. Для непосвященного человека все эти вопросы будут относиться к категории бухгалтерского учета, ведь обыватели часто не видят разницы между отдельными видами бухгалтерских работ.

У индивидуального предпринимателя есть несколько вариантов ведения бухгалтерского и налогового учета:

• Самостоятельно;
• С помощью нанятого в штат работника;
• С привлечением компании-аутсорсера.

Выбор в пользу того или иного варианта индивидуальный предприниматель делает исходя из своих условий. Одним из самых распространенных типов ведения бухучета является самостоятельный с опорой на консультации профессионалов. Бухгалтерский центр «Диалог» предлагает различные варианты сотрудничества — от разовых консультаций до полного бухгалтерского сопровождения вашего дела «под ключ». Передача бухгалтерского учета на аутсорс сейчас становится актуальной как для малого и среднего бизнеса, так и для крупных компаний, ведь это позволяет значительно снизить расходы на штат бухгалтеров и успешно решать все задачи.

Если по тем или иным причинам индивидуальный предприниматель принял решение вести бухучет самостоятельно, специалисты нашей компании рекомендуют придерживаться простых рекомендаций, которые актуальны в 2023 году.

Самостоятельное ведение бухгалтерии ИП: инструкция

Несмотря на то, что законодательство не обязывает предпринимателей вести учет бухгалтерии, заниматься этим вопросом всё-таки необходимо. Специалисты центра «Диалог» подготовили пошаговую инструкцию, которая поможет ИП вести бухучет самостоятельно с учетом всех новшеств, вступивших в силу в 2023 году.

1. Чтобы сделать примерный расчет объема будущих налогов своего бизнеса, вам необходимо оценить потенциальные доходы и расходы.

2. Соберите информацию о различных системах налогообложения:

• Общая система налогообложения,
• Упрощенная система налогообложения,
• Единый сельскохозяйственный налог,
• Патентная система налогообложения,
• Налог на профессиональный доход (самозанятость),
• Автоматизированная упрощенная система налогообложения.

Применение разных систем налогообложение к одному и тому же бизнесу может дать совершенно разные налоговые начисления. Разница может быть кратной. Поэтому к выбору нужно подойти очень тщательно. Если вы не можете сделать расчет налоговой нагрузки на свой бизнес самостоятельно, мы рекомендуем обратиться к профессионалам. Специалисты бухгалтерского центра «Диалог» всегда готовы ответить на вопросы, связанные с налогообложением индивидуальных предпринимателей.

3. Когда вы определитесь с системой налогообложения, вам стоит ознакомиться с формами отчетов, которые регулярно предстоит заполнять и сдавать в налоговую службу. Посмотреть стандартные формы на сайте налог.ру

4. Если вы планируете взять на работу сотрудников, то вам необходимо ознакомиться с правилами и формами отчетов в различные органы за нанятых работников. В 2023 году индивидуальные предприниматели должны отчитываться по сотрудникам в Налоговую инспекцию, а также в Социальный Фонд России. Выбранный вами режим налогообложения и количество нанятых сотрудников не влияют на вашу обязанность. Индивидуальный предприниматель, который является работодателем, обязан вести делопроизводство по кадрам.

5. Важно сдавать все отчеты и уплачивать налоги не нарушая сроки, установленные вашим налоговым режимом. Проштудируйте налоговый календарь и составьте свой график отчетов. Помните, не следует сдавать отчетность в последний день. Лучше перечислять платежи и сдавать отчеты заблаговременно, чтобы в случае возникновения технических неполадок у вас было время на их решение. Несоблюдение сроков грозит штрафами, пенями, начислению недоимки и даже блокированием вашего расчетного счета.

6. Аккуратно относитесь к документам, сохраняйте договоры, банковские выписки, расходные, кадровые и первичные документы, отчеты по кассе и др. Имейте в виду, что налоговая инспекция имеет право запросить на проверку документы по вашей деятельности в качестве ИП в течение 3 лет после его закрытия вами.

Если вы как индивидуальный предприниматель приняли решение перейти на упрощенную систему налогообложения «Доходы», то самостоятельное ведение бухгалтерского учета не составит для вас практически никакого труда. В помощь вашему бизнесу разработаны такие удобные сервисы, как 1С «Предприниматель», где можно вести и бухгалтерский, и кадровый учет в одной базе.

Если же выгоднее для вас оказываются общая система налогообложения или УСН «Доходы минус расходы», либо вы планируете нанять большой штат сотрудников, то вам стоить задуматься о привлечении аутсорсинговой компании для ведения бухгалтерского учета.