КАК ИП СЭКОНОМИТЬ НА НАЛОГАХ?
или
6 лайфхаков успешного предпринимателя

Заполни форму чтобы бесплатно скачать копию книги
*Мы беспокоимся о вашей безопассности и не рассылаем спам!
Елена Бойкова
Читать историю автора

Калькулятор страховые взносы ИП: бесплатный сервис

Страховые «за себя» для предпринимателей устанавливаются на каждый год в фиксированном размере. И если год отработан полностью, то проблем с уплатой не возникает. Но когда период не полный или доход больше 300 тыс. руб. тут начинается самое интересное. Как считать? Сколько точно платить? Что включать в расчет?

Поэтому наш калькулятор страховых взносов ИП «за себя» вам в помощь. А кроме того мы подготовили ответы на самые частые вопросы, в которых «плавают» даже бывалые бухгалтеры. Все просто только на первый взгляд, а нюансов много. Поэтому если не хотите переплачивать в бюджет, читайте до конца.

Содержание:

  1. Как использовать калькулятор страховых взносов ИП
  2. Сколько платить «за себя» предпринимателю в 2019 и 2020 году: зачем считать
  3. Когда перечислять страховые и что будет если опоздать
  4. С какого дня начинать отсчет неполного периода
  5. Как считать доходы на разных режимах (таблица)
  6. Каким ИП не нужно платить страховые за «себя» в 2019-2020 годах
  7. Последние правильные КБК (таблица) + образцы платежек
  8. Важно не забыть!

Как использовать калькулятор страховых взносов ИП

Наш калькулятор страховых взносов ИП поможет рассчитать быстро и правильно страховые «за себя» для предпринимателя на любом режиме налогообложения. Сервис абсолютно бесплатный и позволяет точно определить суммы к уплате на ОПС и ОМС, если год отработан не полностью или доход за год превысил 300 тыс. руб.

Как использовать калькулятор расчета страховых взносов ИП:

  • Введите период, за который нужно рассчитать фиксированные страховые взносы ИП в калькулятор;
  • Укажите сумму дохода за год (как определить доход на разных режимах читайте ниже);
  • Нажмите «рассчитать».

Онлайн калькулятор страховых взносов ИП автоматически рассчитает сумму к уплате фиксированной части и дополнительного 1% с превышения дохода 300 тыс. руб.

Если суммы фиксированы, зачем их рассчитывать?

kalkulyator-strahovye-vznosy

Сколько платить «за себя» предпринимателю в 2019 и 2020 году: зачем считать

Все обязательные страховые «за себя» состоят из фиксированной части на ОПС и ОМС, если у предпринимателя за год доход не превышает 300 тыс. руб. Эти суммы известны заранее и их действительно не нужно считать. Но есть еще дополнительный взнос на пенсионное страхование, если доход перевалит за этот предел.

Вот этот самый дополнительный взнос и придется рассчитывать самому по итогам каждого года. Он составляет 1% с величины превышения дохода предпринимателя 300 тыс. руб.

А, кроме того, если ИП зарегистрировался или снялся с учета в течение года, то страховые тоже нужно рассчитать самостоятельно пропорционально отработанным месяцам и дням. Здесь то и пригодиться ИП калькулятор налогов страховых взносов.

В общем же случае предприниматели платят в 2019 – 2020 годах «за себя»:

Год

ОПС

ОМС

Всего

2019

29 354 рублей

6 884 рублей

36 238 рублей

2020

32 448 рублей

8 426 рублей

40 874 рублей

+ 1% превышения дохода 300 тыс. руб.

 

Когда перечислять страховые, и что будет, если опоздать

Страховые «за себя» в фиксированном размере все предприниматели должны перевести в бюджет до 31 декабря текущего года. А дополнительный взнос в виде 1% до 1 июля следующего года. То есть за 2019 год фиксированная часть перечисляется до 31.12.2019, а 1% нужно заплатить до 31.07.2020 года.

При этом предприниматель сам решает, как ему удобно рассчитываться «за себя» разовым платежом в конце года или регулярно каждый месяц/квартал.

Если же ИП снимается с учета, то рассчитать и заплатить страховые суммы нужно в течение 15 календарных дней с этой даты.

Но, что будет если просрочить? Будут пени, причем за каждый день. А вот штрафа согласно письму Минфина от 15.03.2019 № 03-02-08/16888 не будет. Вообще свою задолженность хорошо бы периодически проверять в личном кабинете налогоплательщика на сайте налоговой.

Теперь разберем, с какого же дня считать начисление страховых «за себя».

С какого дня начинать отсчет неполного периода

Чтобы внести верные даты в калькулятор фиксированных страховых взносов ИП за 2019 – 2020 год, нужно знать с какого дня по закону начинать отсчет. Согласно Письму Минтруда от 01.04.2014 № 17-4/ООГ-224, первый день регистрации для расчета взносов «за себя» не считается.

А вот при закрытии дни считаются по дату снятия с учета включительно. То есть в онлайн калькулятор страховых взносов ИП в 2019 – 2020 году, если он зарегистрировался не с начала года, вносит:

  • Начало периода – следующий день после даты записи в ЕГРИП;
  • Конец периода – день снятия с учета (либо 31 декабря).

Путаница с датами не единственная загвоздка для многих ИП. Калькулятор расчета страховых взносов ИП в 2019 году посчитает все быстро и правильно. Вот только при условии, что данные будут корректные. Какие же доходы вносить в расчет?

Как считать доходы на разных режимах (таблица)

Какие доходы включать в расчет по страховым за 2020 год:

Система налогообложения

Что включать

Примечание

ОСНО

Доходы по НДФЛ уменьшенные на предпринимательские расходы

Разница строк 110 и 120 лист В декларации 3-НДФЛ

УСН «Доходы» 6%

Все доходы ИП, облагаемые «упрощенным» налогом

 

УСН «доходы минус расходы» 15%

Все доходы ИП, облагаемые «упрощенным» налогом

Минфин так и не подтвердил можно ли включать расходы в расчет 1%. Хотя суды на стороне ИП, которые берут для расчета разницу (доходы – расходы)

ЕНВД

Весь «вмененный» доход с учетом коэффициентов

Все строки 100, разделов 2 по каждому кварталу

ПСН

Потенциально возможный доход

Если есть несколько патентов, то доход по ним суммируется

ЕСХН

Все доходы, облагаемые ЕСХН

Расходы не учитываются

При совмещении

Суммируются все доходы со всех режимов

 

Но, не всем предпринимателям обязательно платить страховые «за себя». Кто попал в категорию счастливчиков?

kalkulyator-strahovye-vznosy

Каким ИП не нужно платить страховые за «себя» в 2019-2020 годах

В 2019 – 2020 годах есть немного случаев, когда предприниматель освобожден от «страховой повинности» и все они перечислены в Законе 212-ФЗ. Это, например, период прохождения срочной службы в армии, уход за ребенком до 1,5 лет или за престарелыми родителями/инвалидами и пр. Но освобождение дается только, если предпринимательская деятельность в это время не велась. А иначе нужно платить на общих основаниях.

Недавно добавилась еще одна группа предпринимателей, кому не обязательно платить «страховые» за себя, это – самозанятые (плательщики налога на профессиональный доход).

Ну а все остальные платят взносы в полном объеме всегда: если есть убыток, в период болезни, даже если ИП уже и так пенсионер.

После того как калькулятор страховых взносов ИП на 2019 – 2020 год посчитает точную сумму к уплате, нужно правильно оформить платежные документы.

Последние правильные КБК (таблица) + образцы платежек

Напомним, что все страховые взносы «за себя» предприниматель уплачивает по реквизитам налоговой, в которой он зарегистрирован по своему месту жительства (по прописке). В Пенсионный и ФСС в 2019 – 2020 году ничего платить не нужно!

Актуальные КБК по страховым взносам для ИП «за себя»:

Платеж

КБК

Фиксированные взносы ИП «за себя» на ОПС (в том числе 1% с превышения дохода 300 тыс. руб.)

182 1 02 02140 06 1110 160

Фиксированные взносы ИП «за себя» на ОМС

182 1 02 02103 08 1013 160

Кстати, сформировать платежку или даже оплатить онлайн можно на сайте налоговой или на портале Госуслуг.

Ну, и напоследок, что нужно не забыть после того как провели расчет страховых взносов ИП на онлайн-калькуляторе и оплатили их?

Важно не забыть!

Каждый предприниматель на УСН «Доходы» или ЕНВД может снизить свой налог на все страховые «за себя». Поэтому не забудьте после оплаты взносов зачесть их. «Упрощенный» и «вмененный» налоги могут быть уменьшены на 100% для предпринимателей без работников и на 50% с персоналом.

У ИП на патенте, к сожалению, такой возможности нет. А на ОСНО и УСН с «Доходно-расходной» ставкой страховые уменьшают налоговую базу, но не сам налог непосредственно.

Итак, калькулятор страховых взносов ИП быстро и точно посчитает сумму, а вот правильно внести все данные для расчета и уплатить, это уже ответственность самого предпринимателя. Как обычно, все разъяснения, дополнения, поправки щедро разбросаны по разным нормативным актам.

Поэтому, чтобы не тратить время на их поиск и изучение обязательно подпишитесь на наши новости. Так вы будете всегда в курсе последних требований законодательства, ведь 2020 год уже принес колоссальное количество «сюрпризов» и это еще не конец.

ОЦЕНИТЕ СТАТЬЮ: 
(Нет оценок)