КАК ИП СЭКОНОМИТЬ НА НАЛОГАХ?
или
6 лайфхаков успешного предпринимателя

Заполни форму чтобы бесплатно скачать копию книги
*Мы беспокоимся о вашей безопассности и не рассылаем спам!
Елена Бойкова
Читать историю автора

Все что нужно для открытия ИП в 2020 году без ошибок: пошаговая инструкция для «чайников»

Зарегистрировать ИП гораздо проще и дешевле, чем кажется с первого взгляда. Главное четко понимать последовательность действий и все требования современного законодательства.

В статье собрана абсолютно полная и актуальная база знаний о том, что нужно для открытия ИП в 2020 году: пошаговая инструкция, полный перечень документов, пояснения и рекомендации. После прочтения вам не нужно будет самостоятельно разбираться в нормативной документации, платить за консультации или услуги посредников при регистрации. Вы сможете самостоятельно открыть ИП, не выходя из дома и не оплачивая даже госпошлину.

Содержание:

  1. Кто может открыть ИП – ограничения 
  2. 7 шагов для регистрации без проблем: что нужно для открытия ИП 
  3. Как выбрать коды ОКВЭД (новый справочник)
  4. Как выбрать выгодную систему налогообложения: сравнительный расчет
  5. Актуальный список документов для открытия ИП 
  6. Куда подавать документы, чтобы не отказали: все нюансы
  7. Как зарегистрироваться бесплатно, не выходя из дома
  8. Как не платить налоги после открытия (налоговые каникулы для ИП )
  9. Как вести предпринимательскую деятельность без открытия ИП

Кто может открыть ИП – ограничения 

Перед тем как подавать заявление на регистрацию ознакомьтесь с перечнем ограничений на открытие ИП , чтобы не тратить свое время на подготовку документов и деньги на госпошлину. В соответствии с гл. 3 Гражданского Кодекса зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя может:

  1. Дееспособные граждане РФ в возрасте от 18 лет;
  2. Подростки с 14 лет, объявленные полностью дееспособными по решению суда или с согласия обоих родителей;
  3. Иностранные граждане, имеющие регистрацию и постоянно проживающие на территории РФ;
  4. Пенсионеры, участники ООО, АО, работающие по трудовым договорам.

Кто не вправе заниматься предпринимательской деятельностью в качестве ИП:

  1. Госслужащие (работники прокуратуры, органов безопасности);
  2. Военнослужащие;
  3. Ранее зарегистрированный ИП, признанный банкротом именно как ИП.

Кроме того, есть список ограничений по видам деятельности для предпринимателей:

  1. Производство и реализация крепкого алкоголя;
  2. Продажа оружия, патронов;
  3. Производство и хранение пиротехнических средств;
  4. Банковская деятельность;
  5. Воздушные перевозки и пр.

Полный список содержится в законе № 129-ФЗ от 08.08.2001 г. Если ваша деятельность попадает в этот перечень, то вам необходимо открывать ЮЛ. Чтобы зарегистрироваться с первого раза и не переделывать документы уже в процессе работы, ниже представлена информация: что нужно для открытия ИП  — пошаговая инструкция.

7 шагов для регистрации без проблем: что нужно для открытия ИП 

Регистрация ИП процедура несложная. Чаще всего дешевле и быстрей зарегистрироваться самому, чем через фирму-посредника. Что нужно сделать:

  1. Определиться с видом предпринимательской деятельности и выбрать для него коды по ОКВЭД;
  2. Подобрать выгодную систему налогообложения;
  3. Заполнить заявление на регистрацию;
  4. Подготовить необходимый пакет документов;
  5. Оплатить госпошлину;
  6. Передать документы в уполномоченный орган;
  7. Подать заявление на применение спецрежима (в установленные сроки).

В идеале, если вы все заполните правильно и подадите документы непосредственно в налоговую, через 3 дня вы уже будете зарегистрированы. Проверить это можно на портале ФНС и без повторного обращения в инспекцию. Сейчас свидетельства и госрегистрации налоговая не предоставляет. Вновь зарегистрированным предпринимателям выдается лист записи Единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей (ЕГРИП) и уведомление о постановке на учет физического лица в налоговом органе.

Предпринимателям не нужно самим регистрироваться в пенсионном фонде и соцстрахе. Это делается автоматически, одновременно с регистрацией в налоговой. Кроме того, при открытии расчетного счета банки самостоятельно извещают об этом ФНС.

chto-nuzhno-dlya-otkrytiya-ip

Действий немного, но основная сложность в том, чтобы все сделать грамотно. Иначе документы могут не принять с первого раза или отказать в регистрации.  Чтобы оформить все правильно, рассмотрим каждый шаг более подробно.

Как выбрать коды ОКВЭД (новый справочник)

ОКВЭД – общероссийский классификатор видов экономической деятельности. В нем каждому направлению бизнеса присвоен числовой код, который нужно будет указывать в заявлении на регистрацию ИП. Так вы сообщаете, каким видом предпринимательства намерены заниматься. Классификатор с полным списком и расшифровками по видам деятельности можно изучить на сайте nalog.ru.

С 11 июля 2016 года при государственной регистрации индивидуальных предпринимателей применяются новые коды, искать их нужно по ссылке «ОКВЭД2».

В начале выбирается основной вид деятельности, то есть, то направление, которое будет приносить больший удельный вес доходов. Далее можно выбрать и указать дополнительные коды, их количество не ограничено. Если в дальнейшем вы решите поменять направление бизнеса, можно будет внести изменения в документы.

От указанных вами кодов будет зависеть в дальнейшем страховой тариф при оплате социальных взносов за работников. Если вы выберете более опасный для здоровья работников вид деятельности, соответственно страховых отчислений придется платить больше.

Также некоторые виды деятельности требуют лицензирования. А если вы собираетесь переходить на спецрежим, при котором есть ограничения по видам бизнеса, то код основной деятельности должен попадать в список разрешенных для применения спецрежима.

Чтобы максимально снизить налоговую нагрузку на свой бизнес, нужно грамотно выбрать выгодную систему налогообложения. Для этого перед началом предпринимательской деятельности нужно просчитать предположительный доход и объем налоговых отчислений. Как это сделать, читайте ниже.

Как выбрать выгодную систему налогообложения: сравнительный расчет

ИП может вести свою деятельность на одном из следующих режимов:

  1. ОСНО – общий режим. При регистрации налоговая по умолчанию ставит ИП на общий режим. Для небольших, начинающих предпринимателей это не выгодная система. Ее применяют в основном крупные ИП у которых показатели прибыли или количества работников превышают ограничения специальных налоговых режимов.
  2. УСН – подразумевает уплату только одного налога. Здесь нужно выбрать ставку налога самостоятельно: 6% со всех «Доходов» или 15% с «Доходы минус расходы». В 2109 году в некоторых регионах ставки могут быть ниже.

Если ваш вид деятельности предполагает небольшой удельный вес расходов, то выгоднее выбирать ставку 6%. Пример: У ИП выручка за год – 800 тыс. руб., расходы 300 тыс. руб. При налоге 6% «Доходы» придется заплатить в бюджет 48 тыс. руб. При налоге 15% «Доходы минус расходы» 75 тыс. руб.

Но есть ограничения:

  • наемных работников менее 100 человек;
  • доход за год менее 150 млн. руб.
  1. ЕНВД – налог уплачивается исходя из количества единиц бизнеса – физического показателя (сотрудников, площади помещений; посадочных мест в транспорте) и предположительного дохода на каждую единицу. Все показатели для расчета устанавливает государство, поэтому налог платиться не зависимо от объема прибыли. Это выгодно, если при малом количестве физических показателей у предпринимателя высокая прибыль.

Ограничения:

  • Не может применяться во всех регионах;
  • Ограниченный список по видам деятельности (полный перечень, в том числе по регионам можно найти на сайте nalog.ru);
  • С 2021 года режим отменяется, придется переходить на другой.
  1. ПСН – патент. При этой системе ИП покупает у государства патент (разрешение) на ведение бизнеса на определенный период (от месяца до года). Стоимость патента, по сути, и есть налог. Размер оплаты устанавливает региональное законодательство. Ограничения:
  • Наемных работников не более 15 человек;
  • Ограниченный список видов деятельности по регионам;
  • Доход за год не более 60 млн. руб.
  1. ЕСХН – налог 6% с разницы между доходами и расходами. В некоторых регионах ставка может быть снижена до 0%. Подходит для предпринимателей, доля сельскохозяйственной деятельности которых не менее 70%. Нужно платить НДС.

Когда решен вопрос с выбором кодов по ОКВЭД и режимом налогообложения, нужно подготовить полный пакет документов. Что нужно для открытия ИП из документов?

Актуальный список документов для открытия ИП 

Чтобы в регистрации не отказали нужно правильно и в полном объеме подготовить необходимые бумаги:

  1. Заявление по форме Р21001 (5 листов). Образец заявления можно скачать здесь. Форма заполняется от руки черными чернилами либо на компьютере. Заранее подписывать заявление не нужно. Подпись ставиться при подаче в присутствии инспектора или должностного лица, которое принимает документы на регистрацию. Гражданам РФ заполнять 3-й лист не нужно.

Заявление заполняется в одном экземпляре. Данные из паспорта вносятся точно, как в документе до каждой точки и буквы. Малейшее расхождение и документы на регистрацию у вас не примут. Листы заявления скреплять не нужно.

  1. Квитанция об оплате госпошлины. При регистрации в качестве ИП взымается пошлина 800 руб. Квитанцию можно сформировать самостоятельно на сайте ФНС и также через сайт оплатить. Можно ее распечатать и оплатить в любом банке или через банкомат. Также реквизиты можно узнать у сотрудников любого отделения сбербанка или МФЦ.

Если вы подали документы, но вам отказали в регистрации по любой причине, госпошлина не возвращается. Но вы имеете право повторно подать исправленные документы на регистрацию в течение 3-х месяцев и не оплачивать пошлину повторно. Такие правила действуют с 1 октября 2018 года, в том случае, если в регистрации отказано по причине неполного комплекта документов или если документы оформлены с нарушениями.

  1. Оригинал паспорта или нотариально заверенные копии всех страниц (при подаче через представителя).
  2. Копии всех страниц паспорта.
  3. Нотариально заверенная доверенность для представителя.

Но нужно точно знать, где примут пакет документов, а где могут отказать.

Куда подавать документы, чтобы не отказали: все нюансы

Передать документы для регистрации в уполномоченный орган можно несколькими способами:

  1. В налоговую. Государственная регистрация ИП осуществляется в уполномоченной налоговой по месту регистрации в паспорте будущего предпринимателя. Узнать какая инспекция относится к вашему адресу можно на сайте ФНС.

При подаче документов в ИФНС можно их представить лично или через представителя по нотариально заверенной доверенности. Если подать заявление в налоговую не по месту регистрации, в приеме документов могут отказать. Документы будут готовы через 3 дня.

  1. Через МФЦ. Большинство МФЦ принимают документы для регистрации ИП. Сюда также можно обратиться лично либо по доверенности. Нужно помнить, что МФЦ – это посредник между заявителем и регистрирующим органом. Поэтому документы придется ждать 5 дней.
  2. Через нотариуса. Нотариальные конторы предоставляют услугу передачи ваших документов в электронном виде в налоговую, заверяя их своей электронной подписью. Это удобно, если инспекция по вашей регистрации находиться далеко.

Важно учесть, что при переходе на спецрежимы установлены ограничения по срокам подачи заявления. При УСН – это 30 дней, при ЕНВД – 5 дней, при патенте – 10 дней. В случае опоздания оформления заявления для упрощенки, возможность перехода на УСН будет только со следующего года. Поэтому если вы хотите применять эти системы налогообложения, то вам нужно не пропустить сроки подачи документов.

Срок начала деятельности считается со дня государственной регистрации. То есть со дня внесения записи о регистрации предпринимателя в Единый государственный реестр, а не со дня получения документов о регистрации на руки. Если опоздать с уведомлением, то налоговая автоматически переведет ИП на общую систему.

chto-nuzhno-dlya-otkrytiya-ip

Зарегистрироваться в качестве предпринимателя, можно не выходя из дома через интернет. Что нужно для оформления ИП без визита в налоговую или МФЦ?

Как зарегистрироваться бесплатно, не выходя из дома

  1. Для этого нужно подготовить весь список документов в электронном виде: заполнить заявление, отсканировать паспорт.
  2. Затем необходимо зайти на один из порталов, который предоставляет услуги по передаче документов для регистрации ИП. На сегодняшний день это можно сделать на сайте ФНС и на Едином портале госуслуг.
  3. Зарегистрироваться и подтвердить свою учетную запись на портале. Подтвердить учетную запись можно через онлайн-банкинг: Сбербанка, Тинкофф или Почта банка, если вы являетесь их клиентом. Также можно обратиться лично в МФЦ.
  4. Подписать пакет отправки Квалифицированной цифровой подписью. Оформить ее можно в любом удостоверяющем центре. Тем более, что электронная цифровая подпись может понадобится в дальнейшем для подачи отчетности, взаимодействия с госорганами через интернет.

Если вы подаете документы на регистрацию через онлайн-сервисы или нотариуса, то оплачивать госпошлину 800 рублей не нужно. Также можно совсем не уплачивать налоги по своему режиму налогообложения только что зарегистрировавшимся предпринимателям.

Как не платить налоги после открытия (налоговые каникулы для ИП )

В начале своей деятельности некоторым предпринимателям дается полное освобождение от уплаты основных налогов. Налоговые льготы распространяются на вновь зарегистрированных ИП на УСН и патенте. Освобождение от уплаты выражается в уменьшении ставок основного налога до 0%. Это значит, что отчетность и другие обязательные взносы за себя и за наемных работников не отменяются.

Срок предоставления налоговых каникул не более 2-х налоговых периодов. Для упрощенцев – это год. Поэтому при регистрации, например, в августе 2019 года ИП поучает льготу до конца 2019 года и на весь 2020 год. Для предпринимателей на патенте: 2 периода подряд, на которые приобретается патент, но не более 2-х лет.

Налоговыми каникулами могут пользоваться предприниматели, которые осуществляют:

  • Производственную деятельность;
  • Научную деятельность;
  • Деятельность в сфере образования и здравоохранения;
  • Обрабатывающие производства и пр.

Регионы могут самостоятельно расширить список видов деятельности для налоговых льгот. Поэтому уточнять перечень нужно конкретно для своего региона. Но есть возможность легально заниматься бизнесом совсем без регистрации ИП.

Как вести предпринимательскую деятельность без открытия ИП

В 2019 году в России введен новый налоговый режим для граждан, занимающихся предпринимательской деятельностью – Налог на профессиональный доход (НПД). В этой системе физическое лицо может вести свое дело, получать регулярный доход и даже не регистрироваться в качестве ИП.

Более того режим НПД предусматривает ведение бизнеса, получение дохода через мобильное приложение. Никаких отчетов предоставлять не требуется, а размер налоговых отчислений рассчитывается автоматически.

Для регистрации можно воспользоваться мобильным приложением, зарегистрироваться через сайт налоговой, обратиться в МФЦ или любой уполномоченный банк.

Пока режим действует только в Москве, Московской, Калужской области, Татарстане.

Теперь у вас есть вся самая актуальная и полная информация о том, что нужно для открытия ИП . А это значит, что вы сможете без проблем зарегистрироваться самостоятельно и не платить за услуги фирм-посредников.

Обязательно подпишитесь на наши новости, если собираетесь вести предпринимательскую деятельность. Мы постоянно отслеживаем все изменения в законодательстве, чтобы предоставить всю базу знаний в удобном для вас формате: как грамотно сократить налоговую нагрузку, как не нарваться на штрафы, как правильно оформлять документы и многое другое.

ОЦЕНИТЕ СТАТЬЮ: 
(Нет оценок)